La marge baisse. Le chiffre retrouve son explication.
Deltia relie les indicateurs aux données et pièces qui les composent pour comprendre un écart, distinguer anomalie réelle et donnée manquante, puis préparer une décision.
De l’écart d’indicateur à la décisionScénario fictif
Dossier de démonstration · 014Étape 1 / 6
Étape 1 · Capitaliser et décider
Définition
Mesure
Marge d’affaire
Période
Périmètre retenu
Base
Revenus et coûts identifiés
Point de décision
Deux indicateurs de même nom peuvent avoir des bases différentes.
Étape 2 · Capitaliser et décider
Lecture du détail
Affaire
Référence du tableau
Période
Filtre conservé
Détail
Lignes constitutives
Point de décision
Le détail doit réconcilier le total.
Étape 3 · Capitaliser et décider
Pièces financières
Vente
Version acceptée
Achat
Complément identifié
Facturation
Période à vérifier
Point de décision
Une différence de date peut expliquer l’écart.
Étape 4 · Capitaliser et décider
Réalisé
Temps
Une déclaration non validée
Consommation
Pièces rattachées
Manque
Coût à compléter
Point de décision
L’incertitude est montrée dans l’analyse.
Étape 5 · Capitaliser et décider
Décision à préparer
Cause
Achat complémentaire
Hypothèse
Temps restant à confirmer
Action
Revue avec le responsable
Point de décision
La décision distingue preuve et hypothèse.
Étape 6 · Capitaliser et décider
Suivi
Action
Vérifier et corriger le dossier
Responsable
Pilote d’affaire
Revue
Même base de calcul
Point de décision
Le suivi mesure ce qui a effectivement changé.
Le travail à relier
Un tableau de bord alerte. La décision demande encore de comprendre pourquoi.
Une affaire affiche une marge inférieure au prévu. Un achat supplémentaire, des temps non validés et une date de facture différente peuvent changer l’interprétation.
Le parcours Deltia
Six passages. Une décision mieux préparée.
Scénario fictif · sources, objets et points de contrôle visibles
01 / 06
Définir l’indicateur.
La formule, l’unité, la période et les exclusions sont explicites. Le lecteur sait s’il compare une marge prévue, engagée ou réalisée.
Deux indicateurs de même nom peuvent avoir des bases différentes.
Dossier 014 · scénario illustratifDéfinition
Mesure
Marge d’affaire
Période
Périmètre retenu
Base
Revenus et coûts identifiés
Point de décision
Deux indicateurs de même nom peuvent avoir des bases différentes.
02 / 06
Conserver les filtres.
Le passage du total au détail conserve affaire, période et devise. Les lignes expliquent le résultat affiché et permettent de revenir aux pièces.
Le détail doit réconcilier le total.
Dossier 014 · scénario illustratifLecture du détail
Affaire
Référence du tableau
Période
Filtre conservé
Détail
Lignes constitutives
Point de décision
Le détail doit réconcilier le total.
03 / 06
Rapprocher les engagements.
Le suivi rapproche le budget de départ, les achats engagés, les réceptions et le reste à engager. Une facture encore absente ne fait pas disparaître un coût connu. Les engagements et les coûts constatés sont distingués pour éviter les doubles comptes.
Les temps et consommations sont rapprochés du travail validé. Les données manquantes sont signalées avant de conclure à une dérive réelle.
L’incertitude est montrée dans l’analyse.
Dossier 014 · scénario illustratifRéalisé
Temps
Une déclaration non validée
Consommation
Pièces rattachées
Manque
Coût à compléter
Point de décision
L’incertitude est montrée dans l’analyse.
05 / 06
Préparer l’arbitrage.
Le responsable examine les causes établies et les hypothèses. L’action choisie peut porter sur le dossier, la collecte de données ou la conduite du projet.
La décision distingue preuve et hypothèse.
Dossier 014 · scénario illustratifDécision à préparer
Cause
Achat complémentaire
Hypothèse
Temps restant à confirmer
Action
Revue avec le responsable
Point de décision
La décision distingue preuve et hypothèse.
06 / 06
Suivre l’effet de la décision.
L’action, son responsable et la prochaine date de revue sont liés à l’affaire. La comparaison ultérieure utilise la même définition d’indicateur.
Le suivi mesure ce qui a effectivement changé.
Dossier 014 · scénario illustratifSuivi
Action
Vérifier et corriger le dossier
Responsable
Pilote d’affaire
Revue
Même base de calcul
Point de décision
Le suivi mesure ce qui a effectivement changé.
Les cas qui demandent une décision
Les exceptions font partie du parcours.
1
Les lignes ne réconcilient pas le total.
Vérifier filtres, doublons et règles d’agrégation avant interprétation.
2
Plusieurs devises sont présentes.
Définir la date et la source de conversion ; conserver les montants d’origine.
3
Une prévision est affichée.
Rendre les hypothèses visibles et la distinguer du réalisé.
4
Deux équipes parlent du même taux de livraison à l’heure.
Préciser l’événement mesuré : départ du dépôt, arrivée chez le client ou réception fournisseur. Les dates promises et constatées doivent être comparables.
Poursuivre le travail
Le dossier ne s’arrête pas ici.
Retrouvez les capacités utiles et les décisions voisines.
Choisissez une famille de dossiers, ses sources et les personnes qui valident les décisions. Comparez la préparation aux pratiques de votre équipe avant d’étendre le périmètre.
1
Une entrée représentative
La formule, l’unité, la période et les exclusions sont explicites. Le lecteur sait s’il compare une marge prévue, engagée ou réalisée.
